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不过，对于没有从事过雷竞技百科 管理工作的同学来说，一般为期4－5天的内审员培训，内容太多，有点摸不着头脑。
今天，我们主要简单介绍一下内审工作流程、原则、基本思想，明白这项工作到底是干的，如何开展的。至于内审的一些关键技巧、审核要点，还需要同学们在实际工作中，结合各自单位的实际情况去慢慢提升审核经验。
内部审核一般工作流程包括准备、审核通知、编制提问单、首次会实施审核、末次会、内审报告、整改和验证等环节。
下面，我就给大家依次介绍各环节的主要工作内容及要点。
一、内部审核的准备
内部审核的第一步是准备工作，主要包括年初制定内审方案、确定内审组、挑选内审员、明确内审工作安排、编制提问单等。
公司一般会在年初制定内审方案，明确本年度对公司各部门（甚至延伸到公司的供应商）开展内部审核工作的计划。
内审方案的主要内容一般包括内审目的、审核范围、内审时间（大概时间段，不用具体到哪天）、审核依据等。
内审方案就是一个关于本年度内部审核如何开展的年度工作计划。
内部审核方案经过公司领导批准发布后，就可以按方案执行了，等到方案規定的时问，就该开始内部审核的实际准备工作了。
二、内审组的成立
一般，由公司分管雷竞技百科 的领导或则管理者代表任命内审组长，授权其成立内审组，由内审组长负责制定内部审核的具体实施计划、挑选内审成员并组织实施内部审核等工作。
内审组长在挑选内审员的时候，一是要考虑到经过雷竞技百科 管理及内部审核的培训，具备内审员资格；（此处讲的内审员资格，并不是到培训机构取证即可，从事内审员工作，必须由法人授权才算是真正有资格）。
二是，内审员应在内审工作中能保持独立性和客观性，也就是说不能审核自已的工作，条件允许的情况下，内审员应不能审核自己所在部门的工作内审员挑选完毕，整个内审组就算完全成立了。
内审组长应按照年度内审方案的工作安排，制定详细的本次内部审核的具体工作计划。主要内容应该包括审核目的和范围、审核依据、审核组成员、审核日期及日程安排，主要审核内容等。
有的单位也将其称之为审核通知，不管叫内审计划，还是内审通知，这份文件对本次内部审核工作的开展做出了详细的安排，该文件应发至将接受审核的每一个部门，以便受检部门了解情况，便于做好迎接审核的准备通知发出去了，准备工作的最后一项就是提问单的编制了。
三、提问单的编制
有的公司也称为审核检查表，叫法虽然不一致，但功能是一样的。提问单的根本目的是确保审核工作有的放矢，检查内容有针对性，且发现的问题也能被正确记录，可追溯。
提问单一般是由内审员根据内审组长的分工，各自编制审核范国内的内容，提问单一般是以表格的形式出现的主要内容包括受检部门、审核内容、依据、审核结果等，内审员将在审核过程中记录审核结果。
提问单的作用，一是明确审核内容，指导内审工作的实施；二是用于记录审核结果，提问单经内审组长签字认后，即可生效。
四、首次会
内审组按内审计划（或通知）的时间召开首次会，首次会标志着内审工作的正式开始。
一般首次会由内审组长主持，公司领导，受审核部门的负责人、审核员参加本次会议。
会议的主要内容包括：内审组长介绍审核目的与范围、明确审核的方法和流程，要求各部门配合的事情、明确末次会开会时间等等。
当然，内审组长按理会请公司领导讲话的，公司领导讲话一般也就强调一下雷竞技百科 对公司的重要性，是公司的生命线等，然后强调一下内部审核工作的意义，表示会全力支持内部审核工作。
同时，领导要各部门负责任人积板配合，以开放的心态迎接内部审核，发现问题并不可怕，可怕的是掩盖问题，影啊公司产品的雷竞技百科 和顾客满意度，拖公司的后腿等等。领导讲话当然要高屋建瓴。
总之，首次会一般不会很长，基本上是一个节点，一个表示正式进入状态的节点。
五、内部审核的实施
首次会结東后，各内审员就按照计划分工，前往各个部门正式干活了。
内部员开展审核工作的基本思路是，核查、验证雷竞技百科 管理体系文件是否得到有效落实，公司各岗位是否严格执行相关体系文件，并按要求产生相应记录。
简单一句话，这活该这样干，程序写的清清楚楚，你是不是这样干的？如果是得话，请拿出相应的记录来，如果没有，对不起，我得给你记上一笔。
内审员审核的方式基本就是谈话、查阅文件和记录、现场观察和提问对话等。
至于具体的检查内容，我在这里就不ー一详述了一般雷竞技百科 认证机构的内审员培训是讲4－5天，咱们不可能几分钟就说的清清楚楚。
内部审核的具体内容，基本是“核实”。各个公司实际情况不一样。所以，我只打算讲原则，讲最基本的东西，只要掌握了这个套路，操作起来并不是一点都不难。
前面说到，如果受检部门能拿出相关证据，就说明公司在这个方面的雷竞技百科 管理要求是得到了贯彻和落实。
如果审核过程中发现了问题，内审员应原原本本地把客观证据记录下来，包括情况描述，违反了哪一条管理程序要求等。
发现的问题一般有轻有重。如果确实问题不小，应根据公司不符合项
管理的要求，将其确认为不符合项，开具不符合项报告。
关于不符合项的分类，内审员应按照公司不符合项管理程序执行。各公司根据产品、服务的类型不一样，定义和分类都有差别，以各自公司管理程序的规定为准。
内审员在填写不符合项报告过程中，应准备填写各项内容，不符合或不合格的事实一定要描述清楚。同时，还有一个重要的问题，不符合项报告应经过受检查人签字认可。
当然，如果没有发现什么的问题，内审员就将问题记录在提问单上，对于发现的问题，同样要与受检人沟通，当面核实，由其签字，表示认可发现的问题属实。
对于检查中有其他问题需要沟通、协商的，审核员就只能找内审组长了，毕竟，在内部审核这个工作中，组长就是领导。
六、末次会，提纠正要求
各个审核员在按照分工完成内部审核工作中，应整理各自检查所发现的问题，交由内审组长汇总。再按日程安排召开末次会。
末次会参会的人员跟首次会差不多，但有的公司为了让自己的员工清楚检查发现的问题，或则利用该机会教育员工等其他想法，也让一些主管班组长等员工参与。
不管怎么说，这个没有一定的说法，要是公司规模不大，会议室又够大的话，全员参与又何妨？
不过，公司领导，特别是法人代表或则管理者代表是一定要参加的。
因为他们才是一个公司真正的、最重要的雷竞技百科 负责任人。所以他们一定要清楚，公司的雷竞技百科 管理体系到底运转得如何？内部审核的结果才是他们关心的事情。
在末次会上，一般内审组组长会重申一下本次内审的目的和范围，经过一定铺垫，内审组长会介细本次内申工作的开展情况，重点是对审核过程中发现的问题进行通报，以便公司领导、各部门负责人清楚地知道，公司到底哪些地方存在管理程序执行不严格、责任落实不到位等问题。
介绍完以上问题，公司各部门的负责人当然也要发言表态，检查出问题的部门会说立即整改，完善管理等，没发现问题的部门会说进一步努力，持续提高等。
最后公司领导发言，对本次内审工作做总结，对各部门提要求，标志着末次会的结束。
七、内审报告及后续工作
末次会结束后，内审组长应根据内部审核工作的实施，发现的问题等，尽快编制书面的内部审核报告，经管理者代表批准，下发至各个部门。
内部审核报告的形式各公司不一样，但一般包括审核目的、范围和依据，审核计划完成情况、检查所发现的问题及不符合项汇总分析、体系运行结果的总体评价、审核报告分发范国等。
内审报告是正式文件，是对内审全过程的一个书面总结。内审报告的发布，并不意味着内部审核工作的结東。
在内部审核过程中，内审员开具了不符合项报告，以及一些达不到不符合项报告的问题，各部门都应该针对问题，进行原因分析制定整改措施（或称纠正实施计划）。
一般来说，各部门的纠正实施计划应报管理者代表批准，在批准后开始实施纠正。
内审员应跟踪检査所发现的问题，各部门实施纠正期间，内审员对纠正措施及成效进行验证。验证的内容包括是否按纠正实施计划进行纠正的效果如何等。
纠正完成后，内审员作为验证人员在不符合项报告上签字，问题才算真正关闭。至此，本年度的内部审核工作才算真正的完成。
八、内部审核的几个特点
其实，公司的内部审核是自我发现、自我诊断、自我改进、自我要求，完全是公司为了持续提高而发起的一项活动。
当然，这也是标准规定的必须动作。内部审核不是走过场，要是光走过程，对公司雷竞技百科 管理没有促进作用，也没有任何意义。
而且，一般公司规模不是很大的话，内部审核工作可以一次性集中开展，只要按标准和程序要求不超过12个月就可以。
但有的公司规模较大的，生产过程或提供服务过程特别多、过程复杂的，是可以将对各个部门的审核工作分开安排的，比如说4月份审核几个都门，5月审核几个部门，只要全年能覆盖全公司所有部门就可以了。
在这里探讨两个存在一定争议的问题。先说明，没有准确的答案，只是介绍我的看法和经验，各位请根据自已公司情况自已判断。
第一个问题是要不要对雷竞技百科 部门开展内部审核工作？
很多人会觉得为什么不开展？只要在其他部门培养几个内审员，然后让他们去查雷竞技百科 部门就可以了。
这种说法本来也没有错，但是请各位考虑一下实际情况，一般法人或则管理者代表会任命谁为内审组长？当然是雷竞技百科 管理部门的负责人或则其他在雷竞技百科 管理方面有一定资历的人了。
这个人出自雷竞技百科 管理部门绝对是大概率事件，如果内审组长是雷竞技百科 部门负责人，其他部门的内审员在编制提问单、检查发现问题时，都要经过内审组长答字，那如何确保内审组长不私呢？
我见过一些特珠的行业，比如核工业，它的内部审核（行业内称质保监查）是不覆查到雷竞技百科 管理部门的。
我当初问，为什么呢？人家说，雷竞技百科 管理部门本来就是替法人代表监视、验证整个雷竞技百科 管理体系是否有效运行的眼晴，你查我什么？我说查你们雷竞技百科 管理部门是否有效履职啊？
最终，虽然我没有说服他们，但人家告诉我，他们行业就是这样。后来，我仔细思考过，其实人家这个行业也是有一定通理的。人家行业的雷竞技百科 管理规定是以国家部门规章的形式制定的，发布之前怎么可能没考虑到这些？
顺着这个思路，我们在考虑一个问题？也许通过这个问题，那就可以理解上面核工业的雷竞技百科 管理的做法了。
法人代表需要接受内审吗？
你也可以质疑法人代表、管理者代表的是否正确履职，雷竞技百科 管理手册把法人代表、管理者代表的职责写的清清楚楚，还一大堆，但你能按着这些职责一条条对着老总捋，让他拿出相关证据吗？
整个公司的资源都是法人代表提供的，公司的战略发展和雷竞技百科 方针都是法人制定的，雷竞技百科 管理部门都是老总请来督促各部门落实他的雷竞技百科 管理要求，你现在拿整个要求去查他？
是，你可以说，天子犯法与庶民同罪之列的话，你说老总也要遵守规则，否则你可以先修改规则。这话到不假，但你确定真的能这样做吗？
何況，公司的人力资源、体系建设都是在老总的授意下建立起来的，就连内部审核整个工作都是老总要求内审组这帮人去替他做的，你凭什么查入家？逻辑上不能有问题。
好了，讨论的观点也说完了，关于内部审核，基本的工作流程和主要工作就这些。至于审核的技巧、应该重点关注的内容等，这个需要在实际工作中积累经验，是没办法几句话说得清楚地。
